Коллективное страхование от несчастных случаев

Коллективное страхование от несчастных случаев и как оно устроено

Травма на производстве, авария в командировке, несчастье по пути в офис — от подобных ситуаций не застрахован ни один работник. Именно поэтому работодатели всё чаще берут под защиту не отдельных людей, а весь коллектив сразу, оформляя коллективное страхование от несчастных случаев. Ниже посмотрим, как формируется такая программа, какие опасности она берёт на себя, каким способом рассчитывают выплаты, по каким правилам задают лимиты страховых сумм и от чего зависят территория и период действия защиты.

Программа коллективного страхования от несчастных случаев

Когда речь заходит о коллективной страховой защите, именно страхователь решает, какой будет программа, кого она охватит и на каких условиях заработает.

При подписании страхового договора стороны, как правило, договариваются о следующих главных параметрах программы:

• набор страхуемых рисков;
• размеры страховых сумм;
• территория и период, на протяжении которых работает страховая защита;
• срок страхования;
• цена страхования.

Перечень рисков

Обычно в программах страхования от несчастных случаев состав рисков довольно типовой — в него входят смерть и утрата трудовой способности. А вот отличия проявляются в другом: в трактовке самого риска, в том, разрешено ли объединять несколько рисков в рамках одного договора, а также в размере и форме выплат, вплоть до того, есть ли франшиза и какова она. Что касается утраты трудовой способности, она может оказаться постоянной либо временной, полной либо частичной, с присвоением группы инвалидности или без него. Часть страховщиков расширяет покрытие и включает потерю не только общей, но и профессиональной трудоспособности.

Частичную выплату чаще всего рассчитывают как процент от полной страховой суммы — за каждые сутки нетрудоспособности, за то или иное телесное повреждение (его значение сверяют по специальным таблицам выплат) или за конкретную группу инвалидности. Какой именно будет форма выплаты, прописывают в договоре, и определяется она тем, какое последствие повлёк за собой несчастный случай.

Если наступает риск «смерть», страховую сумму выдают в полном объёме. При этом ответственность страховщика обычно действует не дольше года с той даты, когда произошёл несчастный случай, приведший к гибели.

Когда договор покрывает риск «утрата трудовой способности», в нём закрепляют выплату в форме фиксированного процента от страховой суммы. Сам процент определяется группой инвалидности, установленной медико-социальной экспертной комиссией (МСЭК): за первую группу полагаются все сто процентов страховой суммы, за вторую у разных компаний — от пятидесяти до восьмидесяти процентов, за третью — от тридцати до пятидесяти. При такой схеме риск принято называть «постоянной утратой трудовой способности с выходом на инвалидность» либо просто «инвалидностью».

Этот же риск иногда рассчитывают по так называемой таблице выплат. В ней собраны конкретные телесные повреждения, вызванные несчастным случаем, и рядом с каждым проставлен размер выплаты в процентах от страховой суммы. При этой схеме риск обычно обозначают как «телесные повреждения» или «травму». Возможен и третий подход — выплата в процентах от страховой суммы за каждые сутки нетрудоспособности. Тогда в договоре уточняют, с какого дня начнётся возмещение: с пятого, десятого и тому подобное. Так, по сути, устанавливают, будет ли франшиза и какой продолжительности. Она бывает условной и безусловной, однако в договорах страхования от несчастных случаев чаще применяют именно условную. Смысл её в том, что, как только срок нетрудоспособности переваливает за установленную границу, оплачивают все дни подряд, начиная с первого. Вдобавок страховщик может ограничить предельное количество оплачиваемых дней по одному случаю.

Установление лимита суммы по страхованию

Страховые суммы в договоре допустимо прописывать двояко: единой величиной сразу по всем рискам либо по каждому риску в отдельности. И здесь на первый план выходит вопрос о лимитах страховых сумм по отдельным рискам и об их пропорциях друг относительно друга.

По разным рискам лимиты могут не совпадать. Но наивысший потолок традиционно закрепляют за риском «смерть». Нежелательна ситуация, при которой страховая сумма по рискам «временная утрата трудовой способности» или «инвалидность» окажется выше суммы по риску «смерть».

В коллективном договоре страхователь волен назначить каждому застрахованному собственную страховую сумму, ориентируясь в том числе на его личный доход. Причём при коллективной схеме превышение страховой суммы по риску «инвалидность» считается допустимым.

Территория и время защиты по страхованию

Действие страховой защиты можно растянуть на полные двадцать четыре часа в сутки, а можно свести к отрезку, когда человек занят служебными обязанностями, — порой сюда добавляют и дорогу до работы и обратно. Эти три варианта встречаются чаще всего. Иногда защиту ограничивают ещё уже — временем выполнения отдельных работ, скажем, периодом проведения испытаний или самой командировки.

Территория страхования, как правило, идёт рука об руку с периодом действия защиты. Её можно распространить на весь земной шар, замкнуть в пределах России или свести к той местности, где появляются риски, сопряжённые с исполнением служебных обязанностей. И длительность защиты, и её территория неизбежно сказываются на цене страхования.

Существенно и то, что у застрахованного не возникает налоговых последствий (НДФЛ): ни на премию, которую за него внёс работодатель, ни на полученную выплату — какой бы срок действия защиты ни закрепляли в договоре.

Итак, коллективное страхование от несчастных случаев даёт работодателю возможность единым договором взять под защиту сразу целую группу людей от последствий травм, утраты трудоспособности и гибели. Программу собирают из выбора рисков, страховых сумм, срока, а также территории и времени действия защиты, тогда как возмещение выплачивают полностью либо частично — по таблице выплат, по группам инвалидности или за дни нетрудоспособности с учётом условной франшизы. Грамотное распределение лимитов, привязка сумм к годовому доходу и отсутствие налоговой нагрузки для застрахованного превращают этот инструмент в удобный и выгодный способ позаботиться о команде.