Специальное предложение

Статью подготовили специалисты образовательного сервиса Zaochnik.

Виды гарантий. Гарантийные обеспечения

Содержание:

Виды гарантий

Виды гарантий делятся на платёжные и договорные. Последние также называют контрактными.

Платёжные гарантии используют при расчётах по открытому счёту и в форме инкассо, при расчётах на условиях коммерческого кредита. Платёжные гарантии выставляют банки-гаранты для обеспечения платёжных обязательств покупателей по отношению к продавцам (кредиторам).

Замечание 1

Данные гарантии являются защитой интересов экспортёров. 

Платёжные гарантии, в свою очередь, также делятся на несколько видов. Они могут быть безусловными, которые применяются при расчётах на условии коммерческого кредита; при расчётах в форме инкассо, в первую очередь, в ситуации, когда покупатель имеет возможность получить товар до момента его оплаты, предусматривающими платёж против первого простого требования бенефициара или условными посредством банковского перевода, иными словами подразумевает наличие конкретных документов, которые гарантируют отгрузку товара, против которых производится платёж по гарантии.

Ниже на рисунке представлена гарантия обеспечения наличных платежей.

Виды гарантий

Замечание 2

Когда банки-гаранты выставляют документарные гарантии, то они высказывают просьбы о выписывании товарораспределительных документов их приказу.

Надо отметить, что в современных условиях намечается тенденция проводить операции по документарным гарантиям подобно операциям по документарным аккредитивам, при условии применения к ним ряда положение и СР.

Ниже на рисунке представлена гарантия обеспечения наличных платежей, документарного типа.

Виды гарантий

Виды гарантий

Договорные или контрактные гарантии банки выставляют для обеспечения интересов импортёра. Договорные гарантии подобно документарным аккредитивам и инкассо, представляют собой предмет унификации. В данный момент к договорным гарантиям применяются Унифицированные правила по договорным гарантиям (URDG, опубликованные МТП). Но важно отметить, что использование обобщённых правил к договорным гарантиям носит факультативный характер. Соблюдают подобные унифицированные правила только в том случае, когда это прямо оговаривается сторонами в соответствии с внешнеторговым контрактом, а также в гарантии имеется специальная оговорка. Более того, важно понимать, что если какой-то пункт URDG противоречит положению права, которое применяется к гарантии, то стороны не имеют права отступить от этого пункта, поскольку данное положение превалирует, иными словами, использование URDG может регулироваться применением норм национального законодательства.

Договорными гарантиями являются, в первую очередь, гарантии возврата аванса, гарантии надлежащего исполнения контракта, тендерные гарантии, а также гарантии на временный ввоз товара.

Основные виды договорных гарантий

Выделяют несколько видов договорных гарантий, которые получили наибольшее распространение в международных операциях.

Гарантия предложения

Гарантия предложения также называется конкурсной или тендерной гарантией (Bid Bond, Tender Bond, Bietungsgarantie, Garantiedesoumission, Garan-ziadiofferta). Данный вид гарантии используется в связи с международными торгами. Участники данного вида гарантии обязаны вместе с предложением предоставить гарантию банку. Это необходимо для предоставления возможности показать покупателю серьёзность предложения и намерений конкретной стороны подписать контракт, если данное предложение будет принято. Также стоит отметить, что при помощи гарантии даётся уверение покупателя в том, что после подписания контракта он получит гарантии выполнения авансовых платежей.

Гарантия предложения покрывает расходы, которые необходимы для объявления торгов, в случае, когда компания получила отказ, отказывается и от подписания или выполнения контракта, то это влечёт необходимость повторить международные торги.

Срок действия гарантии предложения: до подписания договора или выставления гарантии исполнения, он чаще всего составляет от 3 до 6 месяцев. Однако, несмотря на то, что срок гарантии ограничен несколькими месяцами, она имеет свойство продления, в первую очередь, в том случае, если происходят задержки с подписанием самого соглашения.

Замечание 3

В этой связи может произойти ситуация, когда действие гарантии продлено, а контракт уже подписан с другой стороной, которая победила в конкурсе.

Сумма гарантии чаще всего варьируется от 2 до 4% суммы цены вложения.

Применение гарантии применяется, если сделавший предложение:

  • Снимает предложение до момента истечения срока действия гарантии.
  • Не принимает заказ по разным причинам.
  • Не может или не желает давать требуемую гарантию исполнения.

На картинке ниже представлена гарантия предложения.

Основные виды договорных гарантий

Основные виды договорных гарантий

Выставление гарантии предложения требует и от банка, и от принципала чёткого осознания, что сразу после выставления гарантии вероятно появится предложение документарных аккредитивов или организации экспортных кредитов, которые нужны в случае победы на тендере. Зачастую политические и финансовые катаклизмы в стране-импортёре, а также сопутствующая невозможность банка-импортёра подтвердить документарный аккредитив являются более разумным решением отказаться от собственных намерений и вовсе не выставлять гарантию предложения.

Далее представлен образец проформы гарантии предложения.

Основные виды договорных гарантий

Примечательно, что в европейских странах иногда тендерные гарантии заменяют на гарантийное письмо. Этот документ обязывает банк безотзывно предоставлять гарантию исполнения согласно требованиям, которые указаны в тендерных документах, а также в ситуации, если заказчик присудит контракт данному подрядчику.

Ниже представлен образец проформы тендерной гарантии.

Основные виды договорных гарантий

Основные виды договорных гарантий

Основные виды договорных гарантий

Гарантия возврата авансовых платежей

Гарантия возврата авансовых платежей (Advance Payment Guarantee, Anzahlungsgarantie/Vorauszahlungagarantie, Garantie der emdousementd'comptes, Garanziadirimborsod'acconto) является обязательством, которое выдаёт банк, страховая компания или другая сторона, представляющая гарант, по просьбе поставщика товаров или услуг либо иного подрядчика, или согласно инструкции банка, страховой или иной стороны, которая имеет полномочия от принципала, покупателю или заказчику, в соответствии с которым гарант обязан произвести платёж бенефициару в пределах указанной сумы.

Гарантия возврата аванса имеет обязательство по возврату импортёру суммы аванса экспортёру или его неиспользованной части, в ситуации, когда может быть не выполнена экспортёром своих обязательств по контракту.

Ниже представлен пример авансовой гарантии.

Основные виды договорных гарантий

Такая гарантия имеет срок действия до момента поставки предмета договора. Чаще всего этот период варьируется от полугода до года.

Сумма изначально соответствует гарантии авансового платежа, но надо понимать, что часто случаются ситуации, когда происходит уменьшение её в той мере, в которой продвигаются работы или происходит поставка по контракту, в соответствии с которым производились авансовые платежи.

Размер аванса чаще всего от 5 до 30% суммы контракта. Гарантии авансового платежа составляются таким образом, чтобы их введение в действие происходило только после получения продавцом согласованного аванса.

Уменьшение происходит в случае, если по контракту предусмотрена поставка товара по частям, объём обязательств банка-гаранта часто сокращается посредством совершения экспортёром отгрузок товара, таким образом, перечисленные гарантии в обязательном порядке содержат статью об уменьшении обязательств по мере поставки товара, которая подтверждена на документальном уровне, или по сроку окончания работ на объекте, в том числе подтверждённой специальным сертификатом об окончании работ.

Ниже на картинке представлена проформа гарантии авансового платежа.

Основные виды договорных гарантий

Основные виды договорных гарантий

Ниже можно ознакомиться с образцом гарантии авансового платежа №_.

Основные виды договорных гарантий

Основные виды договорных гарантий

Подтверждение на документальном уровне необходимо банку с целью исключения ситуации попадания в рискованную зону доброжелательности бенефициара. Самая элементарная возможность – установка чёткой временной дегрессии.

Пример 1

Уменьшение гарантийной суммы происходит каждые 6, 12, 18, 24 месяца после вступления в силу каждый раз на 25%. Для установления ориентира сокращения необходимо взять действительный ход работ, к примеру, сумма конкретной гарантии сокращается автоматически на 15% стоимости частичной поставки против передачи Bank of China упомянутых в аккредитиве № 2398, в соответствии с отгрузочными документами. Таким образом, срок её действия выходит при полном применении данного аккредитива.

Замечание 4

Примечательно, что особую важность имеют формулировки тех условий гарантии, которые устанавливают, как именно будет происходить процесс снижения обязательств.

Самое адекватное решение для импорта применение безусловных гарантий возврата аванса. Исходя из того, что в соответствии с нормами международного права импортёр вправе возвращать двойную сумму аванса при неисполнении экспортёром свои обязательств по контракту, то импортёру, вполне логично, требовать выставленные гарантии на сумму, которая равна двойной величине аванса. Однако стоит сказать, что данная гарантия по требованию экспортёра является скорее условной, поскольку она будет состоять из условия предоставления решения арбитражного суда, который, в свою очередь, обязует экспортёра возвратить аванс полностью или частично.

Гарантия исполнения

Гарантия исполнения (выполнения договора, контракта) (Performance Bond; Erfullungsgarantie/Leiferungs- und Leistungsgarantie; Garantie de Bonneexecution, Garanziadibuonaesecuzione) отличается от судебных гарантий тем, что применяется довольно часто. Иногда её воспринимают как двойник документарного аккредитива, но необходимо отметить наличие у ней некоторых отличительных особенностей. Аккредитив гарантирует платёж в случае выполнения своих обязательств поставщиком, что соответствует информации в отгрузочных документах. Гарантия исполнения указывает на гарантированный платёж импортёру или заказчику в той ситуации, когда платёж был произведён несвоевременно или не в полной мере, а также неточно были выполнены условия контракта продавцом или подрядчиком, в том числе защиту требований импортёра в отношении экспортёра на случай, если последний целиком или частично не выполнит согласованные поставки или не предоставит в срок услуги согласно договору.

Замечание 5

Множество контактов купли-продажи могут быть оформлены двумя защитными инструментами: аккредитивом в пользу продавца и гарантией в пользу покупателя.

Но важно понимать, что гарантирующий банк не должен нести ответственность за качество осуществляемой поставки. Гарантия исполнения существенным образом скрепляет договорные отношения между покупателем и продавцом. Зная о своём обязательстве перед гарантирующим банком, поставщик должен сделать всё возможное, чтобы реализовать поставку или выполнить услугу согласно условиям договора.

Срок действия данного вида гарантии определён моментом фактической поставки предмета договора, или до момента, когда становится понятно, что процесс нормально функционирует согласно условиям договора на выполнение услуги или поставки товара. Чаще всего срок действия данной гарантии ограничивается двумя годами.

Ключевые особенности, которые необходимо учитывать при использовании данной гарантии следующие:

  • Чёткие временные границы. Если дату истечения срока гарантии невозможно обозначить конкретно, то договор купли продажи или договор подряда на выполнение работ или предоставление услуг должен содержать точную информацию о том, до которого времени действует гарантия исполнения.
Замечание 6

Важно обращать внимание на употребление коварных фраз типа: "до удовлетворительного функционирования".

  • Пролонгация. Если работа по истечению срока гарантии не выполнена целиком, то принципал имеет право на продление гарантии исполнения. Если он не делает этого, то бенефициар может сам потребовать продлить гарантию от гарантирующего банка. Данное требование в большинстве случаев сопровождается ссылкой на то, что в случае отказа гарантийная сумма должна быть выплачена. Таким образом, у принципала нет иного выхода, как разрешить продление срока гарантии.

Ниже представлена проформа гарантии исполнения.

Основные виды договорных гарантий

Гарантия исполнения используется в ходе рекламаций по качеству или задержек, или в ситуации, когда поставщик по некоторым причинам, связанным с экономической составляющей, не имеет возможности исполнить договор в полной мере.

Сумма гарантии исполнения по обыкновению имеет обязательство к выплате конкретной суммы от 5 до 20% от суммы контракта. Но только в той ситуации, когда покупатель заявляет, что продавец не действовал в соответствии с условиями контракта. По большому счёту покупатель может получить такие же выгоды, как и при гарантии по первому требованию посредством удержания части контрактной суммы как суммы обеспечения надлежащего исполнения контракта. Однако нужно понимать, что из-за того, что продавец чаще всего желает получить всю сумму целиком, то данное обеспечение можно заменить на гарантию исполнения. Можно говорить о том, что все описанные выше действия дают право называть гарантию исполнения финансовым инструментом. В ситуации, когда выставляющая сторона получает платёж по мере того, как продвигается исполнение контракта, то и максимальная сумма гарантии также соизмеримо увеличивается. На практике отмечаются случаи, когда максимальная сумма гарантии тоже возрастает на суммы, кратные тем, которые выплачиваются бенефициаром согласно основному договору.

Замечание 7

Гарантии надлежащего исполнения контракта зачастую даются параллельно с гарантией авансовых платежей.

Надо всегда иметь в виду, что гарантии исполнения являются одним из наиболее рискованным видом гарантии для продавца, в силу того, что покупатель вправе требовать продление срока действия до того момента, пока он не будет в полной мере удовлетворён надлежащим качеством исполнения контракта. Говоря юридическим языком, то понятие надлежащего исполнения является очень субъективным, поскольку в данной ситуации много факторов зависит от арбитров и благонадёжности самого покупателя.

Ниже представлен образец гарантии исполнения.

Основные виды договорных гарантий

Основные виды договорных гарантий

Все, приведённые выше образцы и проформы, говорят о том, что текст гарантии исполнения практически в 100% случаев описывает объект гарантии весьма общими словами.

Пример 2

Платёж в случае неисполнения обязательств выставляющей стороной.

Это прекрасно отражает то, что границы данной гарантии распространяются на поставку и оборудование, а также включают в свой состав подключение, гарантийные обязательства на протяжении всего гарантийного периода, вспомогательные и другие обязательства в качестве составных частей контракта, при условии, что чётко не выставлены иные требования. Логично и более практично будет выпустить несколько гарантий, если гарантийные обязательства и другие обязательства после доставки или окончательного монтажа сильно расширены или растянуты во времени, только так можно покрыть каждую часть контракта. Такие действия особенно удобны для сдачи под ключ, когда контрактом предусмотрен пуск завода, завоз сырья, подготовка специалистов, передача технологий и пр.

Нужна помощь преподавателя?
Опиши задание — и наши эксперты тебе помогут!

Отдельные гарантии, которые покрывают гарантийный период, зачастую называют гарантиями выполнения гарантийных обязательств, второе их название – гарантии обслуживания, однако данный вид видит своей целью избегать те риски, что и гарантия исполнения. Если гарантий несколько, то важно удостовериться в том, что они не повторяются. Такую проверку можно сделать при помощи аккуратного описания рисков и внесением в договор пункта о том, что все последующие гарантии вступают в силу только после возврата предыдущей. Ключевая особенность многоступенчатой гарантии в том, что риск по каждой гарантии уменьшается, при этом расходы принципала всё пропорционально увеличиваются. Этого можно избежать посредством выставления одной гарантии на весь контракт, что в большей мере является риском для экспортёра, однако это можно и предусмотреть, уменьшая сумму с каждым последующим этапом контракта.

Цель гарантии обслуживания заключается в том, что после окончания работ строитель выполняет свои обязательства на протяжении всего периода обслуживания.

Также необходимо сказать о том, что в дополнение к гарантии исполнения, можно выпустить гарантию обслуживания для защиты от всех возможных дефектов, которые могут быть установлены, к примеру, после поставки товара импортёру или монтажа оборудования. Данный вид гарантии служит для того, чтобы покрывать гарантийный срок, на протяжении данного периода экспортёр несёт ответственность за нормальное функционирование оборудования, иные цели достижимы посредством выставления гарантий исполнения. Процентное соотношение суммы гарантии обслуживания к сумме контракта значительно ниже, чем сами гарантии исполнения. Использование гарантий обслуживания характерно для строительных контрактов и их специфических целей. Она может вынудить заказчика выполнить последний платёж по контракту, который, в свою очередь, обеспечивает ремонтные и добавочные работы во время гарантийного периода. В такой ситуации гарантия применяется как финансовый инструмент. Сумма, которая выплачивается по данной гарантии равняется сумме последнего платежа по контракту, чаще всего она выплачивается по требованию. Данные гарантии можно применять взамен удержания денег на протяжении периода обслуживания.

Гарантия удержаний денежных средств является одним из вариантов подвигов и вариаций рассмотренных выше гарантий. По целям и назначению она выступает как гарантия исполнения: предотвращает отказ покупателя или его воздержание от платежа продавцу с помощью гарантий и осуществления положенных платежей, исключительно при полной уверенности в том, что продавец исполнил свои обязательства. Структура данной гарантии во многом отлична от других, особенно если учитывать тот факт, что может произойти во время процесса переговоров. В этой связи всегда надо учитывать, что гарантия удержания является противовесом авансовой гарантии и вступает в законную силу после момента поставки или, если исполнение контракта продолжается, из-за чего гарантию удержания целесообразно связывать с авансовыми гарантиями.

Пример 3

Чаще всего контрактами на строительство предусмотрены промежуточные платежи, в основе которых лежат инженерные сертификаты, подтверждающие исполнение работ на конкретную сумму денег. Такие промежуточные платежи позволяют подрядчику финансировать свои работы. Чаще всего заказчик имеет право удерживать часть данных выплат размером 5 или 10% от общей суммы, для обеспечения защиты от дефектов, которые могут быть установлены уже позднее.

Подрядчик и заказчик зачастую согласны на полную выплату промежуточных сумм против гарантии сохранения средств.

Гарантия удержания средств

Гарантия удержания средств является финансовым инструментом. В силу этих обстоятельств, для неё характерна оплата по первому требованию. Гарантия удержания средств схожа по своим признакам с гарантией обслуживания или гарантией выполнения гарантийных обязательств. Это происходит по причине того, что она обеспечивает возврат сумм, которые выплачиваются заказчиком. Более того, она схожа с гарантией исполнения, т.к. даёт страховку заказчику от неполного исполнения проекта. От гарантии возврата она отличается механизмом уменьшения суммы, поскольку максимальная сумма по гарантии удерживается в соответствии с увеличением каждой последующей выплаты, которые подлежат удержанию.

Пример 4

Данный пример даёт отличное представление о том, как описанные выше гарантии работают в конкретной экспортной операции.

По условиям контракта необходимо выставлять следующие гарантии: гарантия предложения, которая равна 2%; авансовая гарантия в размере 5%; гарантия исполнения, равная 10%, после вступления в силу контракта она уменьшается до 5% с момента проведения предварительной приёмки; а также гарантия удержания в размере 5%.

Ниже представлена схема работы с применением выше упомянутых инструментов.

Начало: подаются предложения на тендер. 

Пятый месяц: выигрыш на тендере и подписание контракта.

Шестой месяц: контракт вступает в силу и происходит перечисление аванса.

На картинке ниже представлен пример схемы.

Основные виды договорных гарантий

Двенадцатый месяц: происходит первая поставка.

Восемнадцатый месяц: Происходит вторая поставка.

Двадцать четвёртый месяц: происходит третья поставка.

Тридцатый месяц: заканчиваются сборочные работы и происходит первая приёмка.

Тридцать шестой месяц: Заключительная приёмка.

Такая схема позволяет наглядно рассмотреть все этапы работы.

Все гарантии, которые были рассмотрены выше получили международное признание и используются в расчётах. Однако существуют и другие, которые менее распространены и имеют больше специфических особенностей.

Замечание 8

Потребности в обеспечении надёжности удовлетворяются банковскими гарантиями, которые, в свою очередь, обеспечивают не только поставки, но и платежи.

Виды гарантий с зарубежными странами

Данные гарантии в широком смысле выступают в качестве поручительства или платёжного обязательства, если речь идёт о правовом отношении. Многообразие их форм определяется не надписью, которая проставлена на документе, а скорее его материальным содержанием. Для операций с зарубежными странами применяются такие виды гарантий:

Таможенная гарантия

Таможенную гарантию можно получить в банке по поручению подрядчиков, с целью обеспечения беспошлинного временного ввоза оборудования или материалов, которые впоследствии будут использоваться для строительства или проведения работ. Зачастую клиенты банков должны вывозить свои товары для участия в международных выставках, или, к примеру, для временного импорта оборудования для осуществления заказа, в такой ситуации можно не платить импортные таможенные пошлины только благодаря взятию обязательств о реэкспорте товаров или оборудования. Данное обязательство поддерживается таможенной гарантией.

Замечание 9

Заплатить пошлину по гарантии потребуется в том случае, если товары не ввезены назад в страну до указанного срока по гарантии.

Таможенную гарантию в странах ЕС применяют для беспошлинного транзита товаров, где по контракту взимается пошлина только в стране конечного следования. Выпуск данных гарантий происходит в пользу страны конечного получателя и срабатывает только в том случае, если товар не смог пройти таможенную очистку до установленного времени. В странах ЕС экспортёрами сельскохозяйственной продукции выставляется гарантия, которая выступает обеспечением возврата субсидий или авансовых платежей по экспортным сделкам или по государственным закупкам, взамен денежного депозита. Данная гарантия может сработать только при условии, что экспортёр не выполнил конкретных инструкций ЕС. Важно принимать ко вниманию тот факт, что гарантии таможенной очистки в самом общем значении обеспечивают получение или выплаты таможенной пошлины.

Гарантии качества (WarrantyBond; Gewahrleistungsgarantie; Garantie de Bonne Fin; Garaziadi Buon Funzionamento)

Гарантия качества предоставляет бенефициару гарантии при условии, что у товаров имеются недостатки, которые появились в процессе конкретного периода времени, а также если контрагент не в состоянии исправить недостатки. В таком случае гарантия качества выступает страховкой исполнения претензий покупателя продавцом, в случае возникновения дефектов, которые появились уже после поставки.

Сумма такой гарантии по своему обыкновению указывается на самом контракте и составляет от 5 до 20% от его общей стоимости. Срок действия данной гарантий зависит от характера и длительности, но чаще всего это не более одного года с момента поставки или комиссионерства.

Ниже представлен образец проформы гарантии качества.

Виды гарантий с зарубежными странами

Виды гарантий с зарубежными странами

Гарантия платежа (Paymcnt Guarantcc; Zahlungs garantic; Garatic de Paiement; Garanzadi Pagamento)

Составление гарантии платежа делегировано банку импортёра в пользу экспортёра. Это гарантирует проведение платежа по торговой сделке в установленную дату, который был согласован накануне. Платёжная гарантия позволяет экспортёру обеспечить своё требование оплаты покупной цены покупателем. Основу такой гарантии составляют займы или иные обязательства. Основная её функция обеспечения платежа является её главным отличием от классической, обеспечивающей договорное обязательство банковской гарантии. Сумма данной гарантии составляет контрактную цену или её некоторую часть. Срок действия зависит от некоторых факторов, но обычно действует до момента полной оплаты товара.

Ниже представлен образец проформы платёжной гарантии.

Виды гарантий с зарубежными странами

Виды гарантий с зарубежными странами

Гарантии платежа и резервные аккредитивы нередко применяются как кредитный ускоритель для расписок, облигаций и иных видов ценных бумаг. Обеспечение выкупа и выплаты процента, которое даёт надёжный банк, позволяет эмитенту бумаг проще разместить их на рынке и под наиболее низкий процент.

Замечание 10

За последнее время значительно увеличился спрос на гарантии платежа, которые обеспечивают платёж по торговым сделкам в противовес спросу на традиционные аккредитивы.

Их отличие заключается в том, что по обычному документарному аккредитиву платёж производится только в том случае, если оговорены двумя сторонами, то как и предполагает платёж по гарантии, то бенефициар требует и получает платёж в первую очередь. Он вправе требовать платёж по гарантии, если покупатель не в состоянии заплатить. Иначе говоря, самый обыкновенный аккредитив представляет собой средство платежа при предполагаемом выполнении договора обеими сторонами, одновременно с тем, бенефициар получает средство платежа в виде гарантии платежа или резервного аккредитива, если покупатель не заплатил. Надо отметить, что именно меньшие расходы по данной гарантии являются поводом для его частого использования, нежели документов с аккредитивами.

Экспортёр, который работает со своим покупателем постоянно, получает достаточное количество выгод от одного резервного аккредитива, который в состоянии покрыть сумму любой отгрузки, если она не была проплачена. Вместе с тем, традиционный аккредитив должен был бы открываться на все отгрузки по очереди, или иметь возобновляемый аккредитив.

Следующая причина заключается в том, что банковские расходы по исполнению резервных аккредитивов более низкие, в силу того, что применение резервного аккредитива является скорее исключением, нежели правилом. К тому же документов по нему необходимо предоставлять несколько меньше, что упрощает процесс проверки. Их оплата зачастую происходит по требованию, которое обычно сопровождается заявлением бенефициара, где указано об неуплате контрактной стоимости товара, в том числе счёт-фактура или его копия. Банки не особо хотят включать другие документы наподобие тратт, страховых документов, сертификатов качества или сертификатов происхождения. Важно понимать, что гарантии платежа содержат иной механизм, который отличается от гарантии тем, что последние оплачиваются по первому требованию.

Пример 5

Гарантиями платежа может быть предусмотрен платёж на условиях предоставления бенефициаром счёт-фактур, за подписью третьей стороны. Данная технология платежа зачастую используется в строительных контрактах, где платёж обуславливается предоставлением счётов-фактур за подписью инженера. Данная передаточная надпись говорит о том, что строительная компания выполнила свои работы надлежащим образом и ей необходимо заплатить.

Принято считать, что при настоятельной просьбе покупателя на включение такого рода документов, он обязан открыть обычный аккредитив.

Однако стоит отметить, что при любом раскладе обычная форма аккредитива заставляет покупателя рисковать больше, нежели при традиционном аккредитиве, т.к. продавец должен предоставить меньше документов. Более того, спрос на выставление гарантии платежа увеличивается, в силу того, что зачастую экспортёры, которые хотя согласиться на платёж импортёра на открытый счёт в срок 30, 60 или 90 дней, вынуждены столкнуться в некоторыми сложностями при получении кредита для собственных нужд. И, напротив, гарантия платежа, которая выпускается в пользу экспортёра, служит решением проблемы, из-за того, что она позволяет банкам кредитовать экспортёра, и даже по более низким ставкам, а экспортёр сможет предоставить кредит импортёру.

Гарантия обеспечения кредита (Security for a CreditLine)

Предоставление кредита зачастую сопоставимо с некоторыми гарантиями, которые выдаются получателю или третьим лицам. Гарантия банка позволяет кредитору обеспечить кредитору возврат собственных средств.

Ниже представлен образец проформы гарантии обеспечения кредита.

Виды гарантий с зарубежными странами

Сумма данной гарантии состоит из суммы кредита и некоторой добавочной маржи, которая позволяет покрыть ожидаемые проценты и некоторые разовые расходы. Срок действия данной гарантии по своему обыкновению исчисляется до момента полной оплаты кредита и его процентов.

Гарантия коносамента (Guarantee for Missing Bill of Lading; Konnossements garantie; Garantie pour Connaissement Manquant; Garanzia per polizzadi Carico Mancante)

Иногда отдельные коносаменты могут быть утеряны хотя они очень важны и нужны для получения товара. Также нередки случаи, когда они могут задержаться в ходе почтовой отправки. Данный вид гарантии наиболее распространён там, где платёж обеспечивается аккредитивом, при этом товар уже в порту назначения. В этом случае банк импортёра имеет право предоставить гарантию коносамента владельцу пароходства или экспедитору, иными словами, обязуется возложить на себя все расходы, которые могут появиться, если выяснится, что приёмщик товара не является правомерным получателем.

В конечном итоге, это даёт возможность против банковской гарантии перевозчика груза склонить к передаче товара получателю, при этом не предъявляя коносамент, т.к. банковская гарантия выступает в его защиту при требовании возмещения убытков.

Ниже представлен образец проформы гарантии коносамента.

Виды гарантий с зарубежными странами

Виды гарантий с зарубежными странами

Сумма гарантии коносамента составляет стоимость товара и некоторый процент, чаще всего от 150 до 200% от стоимости груза. Срок её действия не ограничен или выходит в момент предоставления оригинальны коносаментов.

Замечание 11

Гарантия поставки выступает в качестве обеспечения для покупателя, при условии, что продавец не поставит товар или сделает это в неположенный срок. По факту эта гарантия очень похожа на гарантию исполнения.

Гарантия удержания средств (Retention Money Guarantee)

Согласно некоторым контрактам предусмотрено удержание средств с каждого платежа до полного завершения проекта и момента принятия его заказчиком. Такие гарантии дают возможность продавцу получать полную сумму каждого платежа и одновременно с этим гарантировать покупателю, он сможет вернуть данные средства, если контракт не будет выполнен.

Ниже представлен образец проформы гарантии удержания средств.

Виды гарантий с зарубежными странами

Виды гарантий с зарубежными странами

Судебная гарантия (Judicial Guaranty)

Судебная гарантия служит для обеспечения издержек процесса и сторон на протяжении всего судебного производства, вне зависимости от того, в чью пользу взыскиваются средства – судебных инстанций или сторон. Более того, в некоторых странах Европы распространена практика обращения истца по наложению охранного ареста на актив ответчика, это может быть собственность или банковские счета ещё до момента начала судебного разбирательства. Основная цель данной меры заключается в том, чтобы гарантировать истцу принять полномочия собственника имущества, если суд решит дело в пользу него. Арест имущества не позволяет ответчику распоряжаться своими активами, именно это толкает его в просьбе о выпуске гарантии вместо исполнения распоряжения суда. Эта гарантия получила своё название юридической, т.к. она напрямую имеет отношение к юридической составляющей процесса. Платёж по гарантии вносится по решению суда, который обязал ответчика платить конкретную сумму истцу. Сумма целиком выплачивается по гарантии и соответствует стоимости имущества, на которое наложен арест. Кроме того, сумма может быть зафиксирована судом. Причины, которые вызвали спор, могут быть совершенно разные, к примеру, неисполнение договора или деликт. Главное отличие юридической гарантии от всех остальных состоит в том, что она не выставляется до момента появления разногласий.

Гарантия наложения ареста на имущество

В случае, когда на имущественные ценности дебитора накладывается арест, то он вправе выставить гарантию обеспечения риска, только после этого он может вновь распоряжаться этими ценностями.

Гарантия ренты выступает инструментом обеспечения получения ренты домовладельцем от арендатора в случае, если последний стал неплатёжеспособным.

Банковские гарантии требований

Банковские гарантии требований выступают обеспечением выплаты следующих платежей:

  • Платежи по первому требованию.
  • Платежи по первому требованию, которые подкреплены документами, где определены гарантии. Такими документами являются заявления, подписанные покупателем или продавцом и заверенная копия арбитражного решения.

Гарантия первого требования ставит банк в достаточно сложные условия, которые связаны с некоторыми юридическими обязательствами. Более того, за них банк должен получить компенсацию от продавца. В соответствии с данными обстоятельствами, предусматривается выплата по первому или простому требованию, а также по первому или простому требованию, которое подкреплено документами, где оговариваются условия гарантии.

Это говорит о том, что в случае получения банком требования, которое отвечает оговоренным гарантией условиям, то он обязуется выплатить и выплатит без всякого обязательства со стороны клиента. Данная гарантия является выгодной бенефициару, т.к. она самым широким образом защищает его интересы. Гарантия реализовывается посредством одностороннего принятия решения бенефициаром, иначе говоря, полностью отвергается возможность появления каких-то споров и разногласий. Логично предположить, что требования бенефициара должно быть заявлено в пределах суммы и срока гарантии. Выставление безусловных гарантий чаще всего банки используют с формулировкой "Безусловно гарантируем…", "Гарантируем безусловный платёж по первому требованию бенефициара…" и т.п. Безусловные гарантии банки используют, когда имеют поручение собственных постоянных клиентов. Примечательно, что такие гарантии требуют внесения обеспечения.

Гарантии, которые требуют независимо выпущенных документов, представляют собой условные гарантии, при этом важно понимать, что покупатели принимают их редко и неохотно.

Реализовать условную гарантию достаточно сложно и это зависит от определённых условий, которые, как минимум, должны быть хоть немного выгодны для бенефициара. Такими условиями выступают:

  • Бенефициар обязуется пояснить причину своего заявления с требованиями гарантии. Этому может способствовать сертификат о том, что он выполнил свои обязательства, которые оговорены в контракте, при этом его контрагент на уплатил ему деньги в установленный срок.
  • Требования бенефициара по платежу должны быть документально подтверждены, сюда причисляются счета, транспортные и страховые документы, которые отражают, что бенефициар свои обязательства по контракту выполнил. Гарантии, которыми предусматривается предоставление комплекта отгрузочных документов, имеют название документарных.
  • Требование бенефициара в счёт гарантии может быть подтверждено конкретным документом, таковым выступает свидетельство уполномоченного третьего лица о том, что контрагент не исполнил свои обязательства по контракту. Данное условие не совсем выгодно для бенефициара, т.к. чтобы получить подобное свидетельство ему понадобится слишком много времени.

Зачастую гарантии принуждают покупателей включать или прилагать ко всякому требованию своё заявление, где говорится о нарушении условий контракта продавцом.

Банки выставляют продавцам требования о том, чтобы они уяснили и исключили двусмыслицу из условий гарантий, поскольку в функции банков не заложено оценивать или принимать решения насколько справедливыми являются претензии сторон.  Банковские гарантии первого требования обязаны быть законченными и представлять целостный документ без требований ссылаться на третью инстанцию. Более того, должны иметь соответствующий коммерческий вид контракта и любого другого документа, за исключением тех, которые перечислены в гарантии. Банк выполняет только свои исключительно финансовые обязанности. В его полномочия входит выплата конкретной суммы денег, при условии, что соблюдаются все гарантии.

Замечание 12

В обязанности банка не входит выполнение контрактов, и он не занимается исправлениями последствий их невыполнения.

В современных экономических условиях необходимая независимость банковской гарантии от финансовой операции концентрирует внимание посредством применения статьи "Выплаты по первому требованию". Этой статьёй предусмотрен отказ от всех возможных возражений и протестов, которые имеют отношение к данной операции.

Важно понимать, что вполне возможно избежать неуместных претензий к гаранту, если своевременно будут приняты соответствующие соглашения, которые позволят, к примеру, в случае предъявления претензии к гаранту сразу предоставить документальное свидетельство нарушения. Более того, в такой ситуации действительны сертификаты уполномоченных лиц, мнения независимых экспертов, декларации, которые были подписаны покупателем и продавцом, а также решения арбитражного суда и другие документы подобного типа.

Замечание 13

Важный момент состоит в том, что, хотя бы один документ, из перечисленных выше, должен быть описан также подробно, как это делается для документарного аккредитива.

Простое условие не способно поставить абстрактный характер гарантии под угрозу, что бенефициар, предъявляя претензии, должен предоставить документы, которые в полной мере и чётким смыслом доказывают конкретные гарантии. При условии, что все правила и нормы соблюдены, платёж производится по первому требованию.

В соответствии с национальным законом некоторых отдельно взятых стран, гарантии банка, который выпускает в пользу жителей данной страны, выдаются исключительно местным банком. Однако, даже в тех странах, где такой закон отсутствует официально, зарубежные покупатели вправе настаивать на том, чтобы гарантии в их пользу выдавал местный банк. В такой ситуации банк экспортёра должен получить инструкции по организации выдачи банковской гарантии требования от лица клиента, то он обязуется дать инструкции соответствующему зарубежному банку-корреспонденту о выдаче гарантии, при этом он должен сам обеспечить обоюдную гарантию компенсации от лица клиента. Примечательно, что в такой ситуации обязательства банка от имени клиента подчинены местному законодательству и правилам, которые установлены банком-корреспондентом.

Навигация по статьям

Выполненные работы по экономике
  • Экономика

    Теневая экономика как угрозообразующий фактор экономической безопасности России экономикоправовые аспекты,пу

    • Вид работы:

      Курсовая работа

    • Выполнена:

      22 ноября 2016 г.

    • Стоимость:

      1 000 руб

    Заказать такую же работу
  • Экономика

    Различные подходы к определению понятия института.

    • Вид работы:

      Реферат

    • Выполнена:

      18 января 2016 г.

    • Стоимость:

      400 руб

    Заказать такую же работу
  • Экономика

    Проектирование предприятий общественного питания

    • Вид работы:

      Курсовая работа

    • Выполнена:

      2 декабря 2015 г.

    • Стоимость:

      900 руб

    Заказать такую же работу
  • Экономика

    Хэдлайнеры промышленных переворотов

    • Вид работы:

      Эссе

    • Выполнена:

      7 февраля 2020 г.

    • Стоимость:

      400 руб

    Заказать такую же работу
  • Экономика

    Особенности развития экономики древнего Египта

    • Вид работы:

      Реферат

    • Выполнена:

      19 октября 2019 г.

    • Стоимость:

      400 руб

    Заказать такую же работу
  • Экономика

    Займы территорий российский опыт и зарубежная практика

    • Вид работы:

      Реферат

    • Выполнена:

      11 марта 2018 г.

    • Стоимость:

      1 000 руб

    Заказать такую же работу
  • Не получается написать работу самому?

    Доверь это кандидату наук!