Расчётно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц в коммерческом банке

Расчётно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц в коммерческом банке

Обслуживание счетов относится к тем услугам, с которых обычно начинается сотрудничество человека или компании с банком. Именно через ведение счетов кредитная организация впервые прикасается к финансовым потокам клиента, а уже потом эти отношения нередко перерастают в кредитование, выдачу гарантий и другие, более сложные формы взаимодействия. По сути, речь идёт о базовом слое банковского сервиса, на который затем наслаивается всё остальное.

В рамках этого направления банк принимает на себя работу с денежными средствами клиента: их регистрацию и учёт, хранение, пересчёт, перемещение, а также инкассацию.

Чтобы такое обслуживание вообще стало возможным, стороны сначала оформляют договор, и только после его подписания открывается банковский счёт. Помимо самого договора, порядок ведения РКО подчиняется внешним правовым рамкам. Опорным документом здесь выступает Гражданский кодекс Российской Федерации, а дополняют его многочисленные положения и инструкции, издаваемые Банком России. Таким образом, взаимоотношения банка и клиента одновременно регулируются и частной договорённостью, и требованиями законодательства.

Виды банковских счетов и их назначение

Поскольку любое обслуживание строится вокруг счёта, банк открывает клиентам счета, на которых аккумулируются деньги для последующего участия в безналичном обороте. Счета не одинаковы: их разграничивают прежде всего по тому, для каких целей они предназначены.

Так, текущий счёт заводят некоммерческие организации и физические лица, когда расчёты не связаны с получением прибыли от предпринимательства. В отличие от него, расчётный счёт обслуживает коммерческие структуры и индивидуальных предпринимателей: на него зачисляется выручка, с него ведутся расчёты с контрагентами. Если у компании есть обособленное подразделение, работающее вдали от головного офиса, для него открывают субрасчётный счёт.

Отдельную логику имеют счета, обслуживающие сами банки и бюджетную сферу. Корреспондентский счёт банк открывает либо в другой кредитной организации, либо в Центральном банке РФ. Бюджетный счёт предназначен юридическим лицам, которые расходуют средства, выделенные им на целевые нужды из бюджетов бюджетной системы страны. Для тех, кто зарегистрирован и постоянно проживает за границей, но частично ведёт дела в России, существует рублёвый счёт нерезидента.

Особняком стоят валютные счета. Текущий валютный счёт по своей природе является расчётным, но ведётся в иностранной валюте. Транзитный валютный счёт служит более узкой задаче: на него зачисляют валютную выручку от экспорта товаров, причём с условием обязательной продажи части этой валюты на внутреннем валютном рынке России.

Как банк обслуживает юридических лиц

За понятием «юридическое лицо» скрывается широкий спектр предприятий и организаций, и все они ждут от РКО прежде всего одного — чтобы движение денег было быстрым и не прерывалось. Бесперебойность денежных потоков для бизнеса важнее многих других характеристик сервиса.

Валютные операции

Заметная черта обслуживания компаний — доступ к валютным операциям, то есть к сделкам, в центре которых оказываются суммы в иностранной валюте. Ради этого организации открывают валютные счета — транзитный, текущий и счёт для приобретения валюты. При этом валютный сервис не сводится к купле-продаже денежных единиц: он включает и сопровождение экспортно-импортных сделок, помогая упорядочить внешнеторговые расчёты.

Операции с наличными

Ещё большее значение для организаций имеет работа с наличностью. Она проявляется в разных формах: банк принимает и выдаёт денежные средства, ведёт их учёт, пересчитывает купюры, обеспечивает инкассацию, а также предоставляет интернет-эквайринг. Совокупность этих операций и формирует повседневный кассовый оборот бизнеса.

Как банк обслуживает физических лиц

Работу с населением банки выделяют в самостоятельное направление и считают его перспективным — прежде всего из-за колоссального размера клиентской аудитории. Чем больше людей пользуется счетами, тем весомее этот сегмент для кредитной организации.

Перечень услуг для граждан довольно широк. Банк открывает и закрывает счета, на которые поступают заработная плата, пенсии, пособия и стипендии, выдаёт наличные через кассу, а также открывает и закрывает депозиты. На остаток по счёту и на вклад начисляются проценты. Помимо этого, клиенту доступны денежные переводы, проведение операций по доверенности, оформление справок о совершённых действиях по счёту. Через кассу можно оплатить и обязательные платежи — жилищно-коммунальные услуги, налоги, штрафы.

Со временем центр тяжести в обслуживании населения сместился в сторону дистанционных сервисов. Сегодня человек управляет своими счетами удалённо, расплачивается за товары и услуги в интернете, снимает наличные в банкоматах — автоматизированных терминалах, работающих без участия сотрудника банка.