Мы помогаем студентам с дипломными, курсовыми, контрольными Узнать стоимость

Организационно-правовые формы банков: порядок открытия, регистрация, ликвидация

    Порядок открытия банков

    В России основой для создания банка служит любая форма собственности как хозяйственное общество. Организационно-правовые формы банков включают в себя такие банки, которые были созданы словно общества с ограниченной ответственностью, а также банки с акционерами.

    Пример 1

    Например, первого января 2012 года акционерные банки занимали 66 % от всеобщего числа функционирующих банков, в особенности в форме ЗАО – 26,7%, в форме ОАО́ – 39,3%. А 34% пришлось на часть паевых банков в форме общества с ограниченной ответственностью (ООО).

    Банк в форме общества с ограниченной ответственностью (ООО) – это банк, который учредили одно либо несколько лиц. Уставной капитал подобных банков поделен на части установленных учредительными документами размеров. Члены банка подобного типа, не соответствуют его обязательствам и терпят риск уронов, которые связаны с деятельностью банка в границах цен внесенных ими вкладов.

    Если участники подобного банка вносят вклад в неполном объеме, они, таким образом, начинают обладать солидарной ответственностью по его обязательствам.Это происходит в рамках цен неоплаченной доли вклада всякого из участников.

    Банк, который создали в форме ООО, может принадлежать единственному учредителю, однако таким учредителем не может являться иное хозяйственное общество, которое состоит из одного лица. Количество участников в банках подобной формы не может быть больше чем пятьдесят. Безусловно, в ситуациях, когда количество членов подобного банка превзойдет учрежденную законом границу банка, будет необходимо преобразовать акционерное общество открытого типа. Если данное требование будет не выполнено, банк ликвидируют согласно судебному порядку.

    Участник банка в форме общества с ограниченной ответственностью  обладает правом продажи либо всякого рода уступкой своей доли (либо ее части) в уставном капитале банка одному или нескольким прочим членам банка. Потенциал отчуждения какой-либо части участника третьим лицам должен быть отдельно оговорен в уставе банка. Член банка в форме ООО обладает правом выхода в любое время из него свободно от согласия иных членов. Исключение в данном конкретном случае составляют учредители банка, не обладающие правом покидать его состав в течение первых 3-х лет начиная со дня регистрации банка. Банк имеет обязательство выплаты своему члену, который подавал заявление о выходе из банка, реальную стоимость его части в течение 6-ти месяцев с момента завершения финансового года, в течение которого подавалось заявление о выходе.

    Замечание 1

    Важным моментом здесь является тот факт, что устав банка не предусматривает меньший срок.

    Реальная цена части участника, который выходит из банка, при определении опирается на основу предоставленного бухгалтерского отчета банка за данный год. Данную стоимость выплачивают за счет разницы между ценой чистых активов банка и величиной его уставного капитала. В том случае, когда сумма разницы получается довольно-таки малой для того, чтобы выплатить данную часть, то в обязательство банка входит уменьшение своего уставного капитала на недостающую сумму. Если же согласно уставу часть нельзя отчуждать третьим лицам, а прочие члены банка от ее получения отрекаются, в обязательство банка входит выплата члену реальной цены его доли, или же выдачи имущества, которое соответствует данной цене. Положение в данной ситуации заключает в себе допускаемую угрозу финансовой стабильности банка, ведь выплата члену реальной цены его части повлечет за собой снижение существующего у банка личного капитала. Вследствие такой ситуации увеличится риск неплатежеспособности.

    Банк в форме общества с ограниченной ответственностью составляет 33,7% общей численности функционирующих в России банков.

    Определение 1

    Акционерный банк – это банк, уставный капитал которого распределен на установленное количество акций, свидетельствующих об обязательственных правах его членов по отношению к этому банку.

    Акционеры не несут ответственности за обязательства банка, но при этом несут риск убытков, которые могут быть связаны с его деятельностью, в пределах цен относящихся к их акциям. Акционеры, которые не оплатили в полной мере акции, несут солидарную ответственность по обязательствам банка в границах неоплаченной доли цен относящихся к их акциям. Акционерный банк, как и каждое акционерное общество (АО), берет на себя ответственность по своим обязательствам всем относящимся к нему имуществам. Он не несет ответственность за обязательства своих акционеров.

    Акционерный банк бывает открытым и закрытым, что отражено в его уставе и фирменном наименовании.

    Акционеры банка открытого типа имею право отчуждать относящиеся к ним акции самостоятельно, не ожидая при этом согласия прочих акционеров банка. Банк подобного типа обладает правом проведения открытой подписки на акции, которые выпускаются им же. Помимо этого, такой банк имеет право осуществления их свободной продажи. Также такие банки обладают правом проведения закрытой подписки, в случаях, когда данные мероприятия не запрещены его уставом либо требованием правовых актов Российской Федерации. Количество акционеров в таких банках не ограничивается.

    Банк, акции которого распределяют лишь между его учредителями либо другого прежде установленного круга лиц, выступает как закрытое акционерное общество (ЗАО). Банк такого типа не имеет права заниматься проведением открытой подписки акции, которые он же и выпускает или другим образом предлагать их ничем не ограниченному кругу лиц. Число акционеров банка в форме ЗАО не должно превышать 50. Если же оно становится больше, то банк в течение одного года должен преобразоваться в ОАО. Иначе его ликвидируют в судебном порядке.

    В России, как уже упоминалось выше, акционерная форма выступает доминирующей в момент формирования банков. Акционерные банки составляют чуть более 66% общего их количества.

    Новый потенциал для диверсификации структуры банковской системы раскрывает подобная организационно-правовая форма банка, которая разрешена законодательным органом Российской Федерации, как сферы с дополнительной ответственностью.

    Замечание 2

    Важно упомянуть тот факт, что общество с дополнительной ответственностью (ОДО) сформировано одним либо несколькими лицами. Капитал согласно уставу подобного общества распределен на части назначенных учредительными документами размеров.

    Члены данного общества обладают согласованной субсидиарной ответственностью по его обязанностям своим имуществом в равной абсолютно для всех кратной величине к стоимости их вкладов, которую устанавливают учредительные документы ОДО. Если один из участников разорен, то его ответственность по обязательствам общества делится между прочими участниками соразмерно их вкладам. Это происходит в том случае, когда другая последовательность разделения ответственности не предусмотрена учредительными документами.

    Согласно мировому опыту, форма общества с дополнительной ответственностью  свойственна таким кредитным организациям, как:

    • общества взаимного кредита;
    • взаимно-сберегательные банки;
    • кооперативные банки и др.

    В СССР до кредитной реформы 1930–1932 гг. имелись кредитные кооперативы, которые были созданы на убеждениях общества с дополнительной ответственностью. На сегодняшний день банков в форме ОДО в России нет.

    Государственная регистрация банков

    Все кредитные организации, когда создаются в России ровно также как и юридические лица подлежат непременной государственной регистрации. Государственная регистрация банков реализовывается в таком же порядке, как и всех иных юридических лиц. Ее выполняют органы Федеральной налоговой службы (ФНС России). Чтобы обладать правом занятия банковской деятельностью, банк обязан приобрести лицензию на осуществление банковских операций.

    Регистрировать кредитные организации и выдавать лицензию на их деятельность – самая существенная сложная часть системы банковского регулирования во всех странах с рыночной экономикой. Благодаря данным институтам происходит регулирование допуска всевозможных организаций к операциям на финансовом рынке. Наиболее строгие требования получают организации, выходящие на кредитный рынок, то есть к банкам. Почти все страны требуют особую регистрацию основанного банка и приобретение разрешения на его открытие, то есть другими словами его лицензию.

    Цель лицензирования – не допустить на рынок финансово непостоянные организации, которые подвержены рискам, а также учредителей, обладающих сомнительной репутацией.

    Регистрация и лицензирование подтверждают:

    1. Право учредителей банка на его создание (право «выхода на рынок»).
    2. Обладание учредителей достаточными капиталами, чтобы обеспечить устойчивую деятельность банка.
    3. Квалификацию и деловую репутацию руководителей формирующегося банка.

    В России учредители кредитных организаций и их руководящие работники обязаны выполнять требования, которые учреждены Законом о банках.

    Учредителями кредитной организации могут являться многие физические и юридические лица, которым законодательство позволяет свободно принимать участие в кредитной организации. Учредители банка не обладают правом выхода из состава участников банка в течение первых 3-х лет, начиная со дня его регистрации. То есть, другими словами, в полной мере либо по частям забирать свою долю из уставного капитала банка. Юридическое лицо не может стать учредителем, если имеет задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации и городским бюджетом свободно от существующего отлагательства по ее уплате.

    Вывод 1

    Таким образом, юридическое лицо – это учредитель, который обязан обладать устойчивым финансовым положением, достаточными средствами для внесения в уставный капитал кредитной организации, а также работать в течение 3-х лет, воплощать в действительность обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта России и городским бюджетом за конечные 3 года.

    Чтобы обеспечить надлежащий уровень руководства кредитных организаций, а также снизить на этой же основе риски ее занятия, закон учредил перечень требований, имеющих определенную квалификацию к кандидатам на места глав исполнительных органов, ну и конечно основного бухгалтера формируемых кредитных объединений.

    Требования, которые обязаны исполнять кандидаты:

    • обладать высшим юридическим либо экономическим образованием, помимо это иметь за плечами опыт руководителя отделом или же иным подразделением кредитной организации, который объединен с исполнением банковских операций, либо опытом руководителя в подобных подразделениях не меньше 2-х лет;
    • кандидаты не должны иметь судимости за совершение правонарушений против имущества, а также хозяйственных и должностных преступлений;
    • им не должны в течение года совершаться какие-либо административные правонарушения в сфере торговли и финансов, которые подчиняются и устанавливаются постановлениями органов согласно закону, а также которые обладают полномочиями рассмотрения дел об административных злодеяниях;
    • последние два года не должно быть расторгнутого трудового договора с ними по инициативе администрации на основаниях, предусмотренных пунктом 2 статьей 254 Трудового кодекса Российской Федерации;
    • в продолжении последних 3-х лет к тем кредитным организациям, в которых кандидаты занимали возглавляющие должности, Банк России не обязан прилагать требования об их смене в качестве управляющих кредитных организаций;
    • деловая репутация кандидатов должна отвечать требованиям, которые диктуют федеральные законы и Банк России.

    Именно Банк России решает, какие кредитные организации он будет регистрировать. Также он занимается выдачей лицензий с целью реализации банковских операций. Общую последовательность фиксации кредитной организации и выдачу ей лицензии на банковскую деятельность определяет Закон о банках. Подробно процедуру регистрации кредитных организаций регламентирует инструкция Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И «Порядок принятия Банком России постановления о регистрации государством кредитных организаций и предоставлении лицензий на выполнение банковских операций».

    Определение 2

    Лицензия – это основа проведения кредитной организацией, которая зарегистрирована в качестве юридического лица, банковской деятельности.

    Кредитная организация обладает правом реализовывать банковские операции, которые в свою очередь, содержатся в лицензии. Помимо этого такая лицензия содержит валюту, в которой данные банковские операции могут осуществляться. Лицензию выдают без ограничений сроков ее действия. Чтобы приобрести лицензию с целью реализации банковских операций, кредитные организации обязаны обладать уставным капиталом в размере, который учреждает Банк Российской Федерации. Помимо этого в наличии есть необходимое оборудование, которое нужно для исполнения банковских операций, выполнения квалификационных требований, которые предъявляются к специалистам согласно нормативными актами Банка России.

    На сегодняшний день в России вновь сформированному банку могут выдать один из трех, нижеперечисленных видов лицензий, а именно:

    1. На реализацию банковских операций со средствами в рублях (то есть, не привлекая во вклады денежных средств физические лица).
    2. Реализация банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (то есть, не привлекая во вклады денежных средств физические лица). Если у банка есть подобная лицензия, то он обладает правом установки корреспондентских отношений с полной численностью иностранных банков.
    3. Во вклады привлекаются и размещаются драгоценные металлы. Подобный вид лицензии может выдаваться банку вместе с лицензией 2-го вида.

    Для расширения своей деятельности банк обладает правом получения дополнительных лицензий. Чтобы их получить, банк должен:

    • обладать в течение последних шести месяцев финансовой устойчивостью;
    • осуществлять определенные Банком России требования к размеру капитала;
    • исполнять неизбежные резервные требования Банка России;
    • не располагать задолженностями перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации, местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами;
    • обладать соответствующей организационной структурой, которая содержит службу внутреннего контроля;
    • реализовывать квалификационные требования Банка России к сотрудникам банка;
    • придерживаться технических требований, охватывая требования к оборудованию, которое необходимо для реализации банковских операций.

    Функционирующему банку с целью расширить свою деятельность могут выдаваться следующие виды лицензий:

    • на исполнение банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (то есть, не имея права привлекать во вклады денежные средства физических лиц);
    • привлекаются во вклады и размещаются драгоценные металлы. Подобный вид лицензии может выдаваться вместе с лицензией на исполнение банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;
    • привлекаются во вклады деньги физических лиц в рублях;
    • привлекаются во вклады деньги физических лиц в рублях и иностранной валюте.

    Два последних вида лицензий выдаются банку в том случае, если у него уже есть лицензия на реализацию банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте или одновременно с ней, если:

    • размер уставного капитала снова фиксируемого банка либо размер собственных средств функционирующего банка составляет величину не менее 3 млрд 600 млн руб.;
    • банк открывает всеобщему кругу лиц данные о лицах, которые существенно влияют на решения, принимаемые органами управления банком.

    Генеральную лицензию могут выдать банку, который, в свою очередь, обладает лицензией на реализацию всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Банк не обязательно должен иметь лицензии на исполнение банковских операций с драгоценными металлами, с целью получения генеральной лицензии.

    У банка, у которого есть генеральная лицензия, также есть и право в определенном порядке заниматься созданием филиалов за границей России либо скупать акции в уставном капитале кредитных организаций – нерезидентов. Во время анализа проблемы касаемо предоставления банку генеральной лицензии в нем должна быть проведена комплексная инспекционная проверка. Либо обращают внимание на следствия таковой, при условии, что она достигла своего завершения не ранее чем за 3 месяца до момента, когда необходимо будет показать ходатайство о выдаче подобной лицензии в Банк России. Какая бы ни была лицензия, ее могут выдать банку только в том случае, если со времени, когда он был зарегистрирован государством, прошло не меньше, чем 2 года. Например, это действует в тех случаях, когда банку нужна генеральная лицензия и лицензия, чтобы привлечь во вклады денежных средств физические лица.

    Замечание 3

    Но для начала банки должны принять в систему страхования физических лиц согласно условиям, которые предусматривает Закон о страховании вкладов физических лиц. И только после этого банку могут выдать лицензию на обладание правом привлечения во вклады денежных средств физических лиц.

    Распределение имеющихся кредитных организаций по видам лицензий, которыми они обладают на 1 января 2013 г.:

    • 784 кредитных организации могли привлекать во вклады денежных средств физические лица (это целых 82,0% общей их численности);
    • 648 кредитных организаций могли выполнять банковские операции со средствами в валюте других стран (примерно 67,8% общей их численности);
    • 270 банков являлись обладателями генеральной лицензии на исполнение разного рода банковских операций (они представляют 28,2% общей численности);
    • 211 кредитных организаций могли выполнять операции, используя драгоценные металлы (они составляют 22,1% общей численности).

    Преобразование кредитной организации осуществляется такими формами, как:

    • объединение;
    • приобщение,
    • деление,
    • выделение;
    • реорганизация.

    При перестройке кредитных организаций с основанием новоиспеченной кредитной организации Банк России анализирует вопрос о предоставлении им новейших лицензий на реализацию банковских операций. Банк России принимает во внимание лицензии, на основе которых функционировали преобразованные кредитные организации.

    Отзыв лицензии на реализацию банковских операций согласно Закону о банках совершается в следующих случаях:

    • если устанавливается недостоверность сведений, на основе которых выдавалась лицензия;
    • если задерживается начало исполнения банковских операций, которые предусматривает лицензия, более чем на год со дня, когда ее выдали;
    • если устанавливаются факты неточности отчетной информации;
    • если задерживается более чем на 15 дней предоставление ежемесячных отчетов;
    • если реализовываются, особенно однократно, банковские операции, которые не предусматривает лицензия Банка России;
    • если не исполняются требования федеральных законов, которые выполняют регулирование банковской деятельности, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации многократно прилагались усилия воздействия, которые предусматривает Закон о Банке России;
    • если многократно в течение всего года не реализовывались требования о взыскании денег со счетов клиентов кредитной организации при наличии денег на счете указанных лиц. Подобные требования хранятся в исполнительных документах арбитражных судов;
    • если имеется ходатайство временной администрации, то к моменту окончания срока его действия, который установлен законодательством, наблюдаются причины для отзыва лицензии;
    • если неоднократно не предоставляются в определенный срок кредитной организацией в Банк России обновленные сведения, которые нужны для внесения модификаций в Единый государственный реестр юридических лиц;
    • кредитная организация не может противиться требованиям, которые диктует Федеральный закон от 11 ноября 2003 г. № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах», в противном случае будет отозвана лицензия.
    Вывод 2

    Таким образом, с 2001 г. основываясь на поправках Закона о банках, Банк России в рамках своих надзорных полномочий обязан отозвать лицензии тех кредитных организаций, финансовое положение которых формирует угрозу интересам их кредиторов и вкладчиков.

    В обязательства Банка России входит обязанность отозвать лицензию на реализацию банковских операций в таких ситуациях:

    • если капитал кредитной организации меньше 2%;
    • если величина личных денег кредитной организации меньше чем минимальное значение уставного капитала, который учрежден Банком России, когда проходила ее регистрация;
    • кредитная организация не обладает правом игнорирования требований Банка России о приведении согласно с размером уставного капитала и размера личных денег, в противном случае лицензия банка будет отозвана;
    • кредитная организация не обладает правом игнорирования требований кредиторов по денежным обязательствам.Либо она не имеет права не оплачивать неукоснительные платежи в течение четырнадцати дней с наступления даты их удовлетворения и осуществления. Подобные требования в полном объеме должны представлять собой не меньше тысячи самых малых размеров заработной платы. Такой размер учреждает федеральный закон;
    • если банк не дошел на 1 января 2015 г. до наименьшего размера личных средств 300 млн руб. или после данной даты в продолжение трех месяцев подряд позволил произойти его уменьшению ниже 300 млн руб. и обратился в Банк России с ходатайством, дабы изменить статус на небанковскую кредитную организацию;
    • если банк, который имел на 1 января 2007 г. размер личных денег 180 млн руб. и значительнее, в течение 3-х месяцев подряд позволяет уменьшать их размер меньше чем на 180 млн руб.;
    • если банк, который имел на 1 января 2007 г. размер своих денежных средств ниже чем 180 млн руб., не довел их размер до подобного минимума, не обратился в Банк России с ходатайством, чтобы модифицировать свой статус на статус небанковской кредитной организации.

    Отозвать лицензию или нет, данный вопрос решает Комитет банковского надзора Банка России, основываясь на ходатайстве территориальных учреждений Банка России, а также его структурных подразделений и оформляет приказ Банка России. Информацию об отозванной лицензии выпускают в официальном издании Банка России «Вестнике Банка России» в недельный срок со дня принятия решения об этом. Со дня издания подобного приказа кредитная организация не обладает правом совершения операций, которые предусматривает данная лицензия.

    В ситуациях, когда деятельность кредитной организации была прекращена добровольно по инициативе ее участников, Банк России аннулирует лицензию.

     

    Вывод 3

    Таким образом, кредитные организации могут быть ликвидированы добровольно (то есть, основываясь на решении своих же учредителей) или принудительно (согласно инициативе Банка России).

    Ликвидация банка

    Добровольная ликвидация производится на основе решения учредителей о ликвидации банка. Ее могут принять в той ситуации, когда учредители не хотят больше продолжать заниматься банковским бизнесом либо вслед за получением лицензии не могут приступить к реализации банковских операций или же когда в деятельности банка раскрыты значительные недостатки, которые не связаны с финансовыми проблемами. Ликвидация банка совершается по единогласному решению его участников, если он был образован в форме ООО или на основе постановления общего собрания акционеров – если банк выступает как акционерное общество.

    Замечание 4

    Кредитная организация, члены которой решили ее ликвидировать, должна в течение пяти рабочих дней с момента принятия такого решения послать ходатайство об отмене лицензии на реализацию банковских операций в территориальное учреждение Банка России, которое осуществляет надзор за работой кредитной организации.

    Когда совершается добровольная ликвидация банка, то ее члены образовывают ликвидационную комиссию, координируют ее состав с территориальным учреждением Банка России, а также определяют последовательность и сроки ликвидации банка.

    В ликвидационную комиссию входят члены кредитной организации. Помимо них, в нее могут входить еще и кредиторы банка, должностные лица исполнительного органа банка и другие лица. Работники Банка России не обладают возможностью являться членами ликвидационной комиссии банка. Исключение составляют те ситуации, когда Банк России выступает кредитором ликвидируемой кредитной организации.

    В случаях, когда участники банка в течение 5-ти дней после того, как была отозвана лицензия, добровольно не решают вопрос о его ликвидации, то Банк России, основываясь на статью 23 Закона о банках непременно должен обратиться в арбитражный суд с иском о ликвидации кредитной организации. Это происходит свободно от ее финансового состояния. Другими словами, реализовывается принудительная ликвидация подобной кредитной организации.

    Принудительную ликвидацию кредитной организации могут проводить как при отсутствии у нее признаков банкротства, так и при наличии подобных признаков, которые устанавливает Закон о банкротстве кредитных организаций.

    Если подобные признаки отсутствуют, то лицензию отзывают на основании, которое не связано с неисполнением обязательств перед кредиторами и вкладчиками.

    Пример 1

    Например, если не соблюдаются требования Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, которые были получены преступным путем, и финансированию терроризма», далее – Закон о противодействии легализации доходов.

    В таких ситуациях Банк России в течение пяти дней с момента публикации в «Вестнике Банка России» сообщения об отзыве лицензии должен обратиться в арбитражный суд с требованием об устранении такого банка и дать суду кандидатуру ликвидатора. Арбитражный суд обязан ликвидировать кредитную организацию и назначить ликвидатора только в случае, если не докажут наличие у нее признаков банкротства на момент отзыва лицензии. С момента вынесения арбитражным судом своего постановления о ликвидации банка с органов его управления снимаются обязанности выполнять определенные функции по управлению делами, в особенности по распоряжению его имуществом. В течение трех дней они обязаны предоставить ликвидатору бухгалтерские и иные документы, материальные ценности, печати и штампы банка. Сообщение о финансовых средствах банка перестает быть секретным. С Банка полностью будут сняты все аресты, которые были наложены раньше. Помимо этого снимаются и другие ограничения либо запреты на распоряжение его имуществом, запрещается наложение каких-либо новых арестов на имущество и ограничений на распоряжение им. Все требования к банку можно предъявить и попытаться их удовлетворить лишь в момент его ликвидации.

    Человек, который занимается ликвидацией, адресует для публикации объявление о ликвидации кредитной организации в «Вестнике Банка России» не позже 5 рабочих дней с момента своего назначения. Агентство по страхованию вкладов выступает ликвидатором, так как обладает лицензией Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц.

    Опубликованное объявление содержит в себе почтовый адрес, по которому кредиторы обладают возможностью предъявления своих требований к кредитной организации. Ликвидатор анализирует сообщенные требования кредиторов и уведомляет их об итогах анализа в срок, который не превышает месяц с момента получения требования. Ликвидатор придает большое значение требованиям кредиторов во время составления промежуточного ликвидационного баланса.

    Промежуточные и окончательные балансы ликвидации составляются ликвидатором. Промежуточный баланс ликвидации ликвидатор составляет по окончанию срока, который установлен для предъявления требований кредиторов. В нем содержатся сведения о составе имущества ликвидируемого банка, список предъявленных требований, а также итоги их разбора. Не позднее 60 дней с момента окончания срока, который установлен специально для предъявления требований кредиторов, ликвидатор должен заняться проведением первого собрания кредиторов. На подобном собрании рассматривается вопрос, который касается промежуточного ликвидационного баланса. По окончанию собрания по рассмотрению, кредиторы согласовывают промежуточный баланс с Банком России. С момента его согласования начинают удовлетворяться требования кредиторов. В ситуациях, когда кредитная организация не обладает достаточным количеством денег, дабы удовлетворить все требования кредиторов, ликвидатор воплощает в действительность осуществление ее имущества с публичных торгов.

    Замечание 5

    Помимо этого ликвидатор обязан представить Банку России окончательный баланс ликвидации, составленный по завершению ликвидации. На собрании кредиторы заслушивают полный отчет о результатах с приложением баланса ликвидации и утверждают его. Временные рамки ликвидации банка не могут превышать 12 месяцев, начиная с того момента, когда арбитражный суд принял решение о его ликвидации, но по аргументированному ходатайству ликвидатора он может быть продлен. Завершение ликвидации происходит в тот момент, когда арбитражный суд выносит определение о ее завершении.

    Бывают ситуации, когда во время проведения ликвидационных процедур обнаруживается, что цена имущества банка ликвидации мала для удовлетворения всех требований его кредиторов. В данном случае ликвидатором должно быть направлено в арбитражный суд заявление о признании банка банкротом. Такое же заявление должно предоставить в арбитражный суд и Банк России в ситуации, когда к моменту отзыва лицензии банка обладает признаками банкротства, или обладание подобных признаков определены временной администрацией, которая была назначена после того, как лицензию отозвали.

    Если кредитная организация обладает признаками несостоятельности, то ее ликвидируют согласно Закону о банкротстве кредитных организаций.

    Определение 3

    Банкротство кредитной организации - это признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и осуществить обязанность по уплате обязательных платежей.

    Данные 2 факта указывают на неспособность кредитной организации выполнить указанные действия:

    1. надлежащие обязанности организация не исполняет в течение четырнадцати дней с момента наступления даты их осуществления;
    2. вслед за отзывом лицензия на реализацию банковских операций, а также цена ее активов недостаточна для осуществления обязательств перед ее кредиторами либо обязанности по уплате обязательных платежей.

    Право обратиться в арбитражный суд и объявить кредитную организацию банкротом имеют:

    • собственно кредитная организация;
    • должник подобной кредитной организации;
    • конкурсные кредиторы, которые также принадлежат какой-либо кредитной организации. Сюда включены и граждане, которые могут обращаться с требованиями к кредитной организации по договорам банковского вклада и банковского счета.

    Арбитражный суд вправе возбудить дело о банкротстве лишь в том случае, когда отозвали у банка лицензию на реализацию банковских операций на основе заявления ранее названных лиц. Также это может произойти в ситуации, когда есть учрежденные законом признаки банкротства. Согласно статье 5 Закона о банкротстве кредитных организаций при анализе арбитражным судом дела о банкротстве банка используется конкурсное производство. Если кредитная организация является банкротом, то наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение, которые предусматриваются общим законом о банкротстве, не применяются.

    Когда арбитражный суд признает кредитную организацию банкротом, конкурсное производство откроет конкурсный управляющий. Если кредитная организация стала банкротом, но при этом ранее обладала лицензией Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, то конкурсным управляющим в данном случае будет назначено Агентство по страхованию вкладов.

    Конкурсный управляющий занимается предоставлением в Банк России документов, которые подтвердят его право производить операции по корреспондентскому счету кредитной организации, признанной банкротом. Также он должен течение 15 дней направить в официальное издание «Вестник Банка России» объявление, которое необходимо предоставлять периодически для печати издания в то место, где находится кредитная организация. Объявление должно включать в себя решение арбитражного суда по вопросу признания кредитной организации банкротом, а также открытие конкурсного производства. Агентство по страхованию вкладов отсылает такое объявление в течение 15 дней со дня открытия центрального счета кредитной организации в ходе конкурсного производства. Не позже 70 дней с момента, когда кредитная организация была признана банкротом, конкурсный управляющий публикует информацию об имеющихся свободных денег, сосредоточенных на выполнении требований кредиторов по денежным обязательствам, которые включают предварительные выплаты кредиторам первой очереди с указанием их последовательности и условий. Среди обязанностей банка, одно из значительных является обязанность вести реестр требований кредиторов первой очереди для реализации им предварительных выплат. Подобные выплаты принимаются не позднее третьего рабочего дня с момента публикации первого объявления о порядке и условиях выплат кредиторам первой очереди и проводятся в течение трех месяцев. На реализацию предварительных выплат этой группе кредиторов направляется 70% денежных средств, которые имеются на корреспондентском счете кредитной организации – банкрота. Если средств для выплаты в полном объеме недостаточно, то они делятся пропорционально суммам требований, которые необходимо удовлетворить.

    Конкурсный управляющий занимается составлением реестра требований кредиторов.

    Замечание 6

    Здесь важно отметить, что сроки его составления не должны превосходить шесть месяцев с момента открытия конкурсного производства. Также конкурсный управляющий составляет баланс ликвидации промежуточного типа, содержащий информацию о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, список предъявленных кредиторами требований, результаты их анализа, а также информацию об реализованных предварительных выплатах кредиторам первой очереди. Такие ликвидационные балансы должны быть представлены в Банк России.

    Ликвидация завершается, а кредитная организация прекращает существовать тогда, когда ее вносят в Книгу государственной регистрации кредитных организаций записи о ее ликвидации. На 1 января 2013 г. общее количество ликвидированных в Российской Федерации кредитных организаций в соответствии с записью в Книге государственной регистрации Банка России составило 2055, в том числе 1594 – в связи с отзывом лицензии, 460 – в связи с реорганизацией.

    Федеральный закон от 20 августа 2004 г. № 121-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности кредитных организаций» полномочия конкурсного управляющего возлагает на Агентство по страхованию вкладов.

    Вывод 4

    Таким образом, важнейшая цель модификаций в системе управления конкурсным производством – форсирование процедуры банкротства, а также обеспечение прозрачности и результативности дела конкурсного управляющего.

    Если вы заметили ошибку в тексте, пожалуйста, выделите её и нажмите Ctrl+Enter
    Средняя оценка статьи
    4,4 из 5 (7 голосов)